作者：蒋瑞芬　　手机：13003366191

做保险这么多年，最容易成交的保单就是少儿保险。不过，有很多家长仅仅是出于对孩子的一份爱，而不愿意仔细倾听保险的实质。甚至很多家长只想买一份赚钱多的保险。这是误区，保险，归根结底，保障的是风险。

下面，我就发表一些个人的观点，供各位新妈妈们参考：

意外保险

首先要考虑意外保险。小宝宝都是活泼好动的，爬上爬下，又喜欢新鲜事物，常常会在玩耍时磕磕碰碰，所以意外医疗非常重要。目前，我所代理的公司，i少儿意外险是百分百报销，价格低，保障全。

小病医疗险

可以说，10岁前的小孩，身体抵抗能力都很差，易发烧感冒。现在的医疗费用颇高，去一趟医院，总要花个千儿把块的。因此，一般的疾病住院医疗是必不可少的。我们可以选择社区的“农村合作医疗险”，每年的11月份征收，费用很低；入学后，可以参加学校的“学平险”；还有的家长单位也有儿童医疗报销的；如果以上都有，就可以不必考虑另外购买，以免造成重复。

大病医疗险

即“健康保险”，现在我们的孩子生活在一个超污染的环境中，且不说汽车尾气和食品安全，还有家装隐患……儿童疾病，要没有就没有，要是来了，对一个家庭来说，就是经济重担。现在市面上有一款婚嫁金非常好，25岁前还有双倍的重疾保障，且带分红。保费相对较低，家长朋友可以了解一下。

教育金保险：

在考虑完以上保障之后，家长朋友可以存一些钱在子女的教育金保险上。零存整取，专款专用。给孩子吃好、穿好、玩好，他不可能记一辈子。而如果有一份保险，当他长大后，能拿到幼时就存的保险金，则会深深的感谢父母。当然，我们可以选择一份保单保两代的教育金保险，即此类产品带有豁免功能。（豁免的意思就是一旦家长在交费期间身故或全残，保险公司可以不再收取保费，而合同继续有效。）这样就能很好的保证孩子永远有一笔属于他的教育金。这是存银行等其它理财产品所做不到的。

人生不同阶段如何买保险

作者：蒋瑞芬　　　手机：13003366191

人生的不同阶段应该怎么买保险，买保险最基本的原则有哪些？我根据多年实践，有如下感受，愿与大家共勉。

保额＝经济责任 

　　保险，并不能阻止风险的降临，但可以让悲痛不再延续。在被保险人出险时，保险公司可以赔偿给受益人一笔现金，以此来缓解其家人今后生活上的经济压力。所以购买保险最主要的目的是得到经济上的补偿。那么，被保险人身上负有多少经济责任，就应购买保额的保险。一般来说，是其年收入的10倍到15倍以上。如，一个年收入5万的男主人，其身价保额应是50万~75万。

保费：收入10%原则  

保费支出要合理，太高会影响家庭生活，太低不足以把保障做够，一般拿出年收入10％左右来规划家庭的基本保障（养老保险产品属于理财产品，不计入总保费）。

单身一族：首选意外伤害险 

　　单身一族，一般为刚刚踏上社会的年轻人，此时工作不稳定，收入也不稳定，但身体状况相对较好。他们没有家庭上的压力，唯一的责任，就是生他养他的父母。那么，一旦出险的话，受伤害最深的就是父母，中国有很多父母是把自己的养老金都花在了培养子女上，望子成龙，望女成凤，期待着养儿防老。因此，单身一族的保险受益人一定是要写父母。

　　推荐险种：(1) 意外伤害险。因为年轻，收入不是很高，消费型的保险产品是单身一族的首选。保险公司的意外伤害险采用的是均衡费率，不管男女、年龄等因素(职业除外)，相同的保额采取相同的费率。现在市面上一般200元就能购到一年10万元的综合意外险了，且意外伤害时还能实报实销。（2） 定期寿险。这类保险的保障相对全面一点，不仅保障意外风险，还保障疾病风险及一些不可抗拒因素。一般来说，单身一族的定期寿险保额控制在50万元以内就可以。（3）重大疾病险。人的一生早晚要为身体买单，如果目前收入还可以，那建议尽早考虑重大疾病保险，保额20~30万元之间即可。目前市面上有一款增额分红的重疾险非常不错，它的特点是每年所交保费不变，而保额逐年递增，可以很好的抵御通货膨胀。

一般家庭：互为受益人 
　　两口之家：如夫妇俩都有收入，按照夫妇俩对家庭的不同经济贡献确定保额，如果有负债的话，比如房贷，应在保额中包括负债。夫妇俩彼此成为对方的受益人。 
　　推荐险种：(1)定期寿险。保额为15至20年的收入，加上负债。(2)终身寿险。终身寿险都是储蓄型保险产品，保额不用高，10~20万元即可。买终身寿险可以附加一些消费型的险种，以此来提高人生重要阶段的身价。(3)住院补贴。(4)重大疾病。

三口之家：基本情况和两口之家相似，唯一有区别的是在计算保额时要加入孩子的子女教育金，同时千万别忘选择有“豁免功能”的保险产品，如果产品中本身不包括，那一定要附加上去。这样才能真正体现保险的功用。

单亲家庭：给单亲母亲或父亲购买保险，或购买带豁免的教育金保险，保额包括孩子25岁之前的生活费和学习费用。适合险种：(1)定期寿险(2)重大疾病(3)终身寿险(4)住院补贴。

世界首颗人造老鼠心面世 有望培养任何人体器官

作者：吴铮  发布时间：2008-01-15 14:52:29

　　老鼠心脏体外复活

　　美国《自然—医学》杂志13日刊文，阐述美国明尼苏达大学研究团队这项医学突破。该项技术共分四大步骤，其中最关键的是“去细胞化”技术：第一步是去细胞化，从死老鼠尸体中取出一颗完整心脏，通过强力清洗剂浸泡的方法去除细胞，只留下由心室、血管、心脏瓣膜等构成的蛋白质“支架”；第二步，从新生老鼠心脏抽取干细胞，注入死老鼠心脏；第三步，把死老鼠心脏放入实验室的无菌培养皿中，同时还使用一台起搏器，让心脏充满液体，以模仿血压；第四步，死老鼠心脏细胞在4天后开始收缩，8天后更开始怦怦跳动。

　　论文把这颗心脏称为“生物人造心”。参与这项研究的哈拉尔·奥特说：“当我们看到它第一次收缩，我们激动得说不出话来。”作为这项研究的负责人，明尼苏达心血管修复中心主任多丽丝·泰勒教授说：“为验证理论，我们这次用的是未发育完全的心脏细胞……按照这种理论，我们就能用需要移植器官者的细胞，培养出血管或者整个器官，之后移植给他。”

　　有望培养任何人体器官

　　“伯纳德·奥布赖恩”显微外科学会负责人韦恩·莫里森教授说：“这是研究人员首次在生物体外用组织培养出完整器官。这说明我们能够制造出一颗心脏，它不仅看起来像心脏，像(正常)心脏一样成长，更令人兴奋的是还能改造原有血管。莫里森强调，这种血管细胞“再生长”具有重要临床意义。

　　泰勒说，这种再生技术可以用于培养其他器官，事实上只要保持血液供给，任何种类器官都能培养出来，“按照这种理念(换细胞、留结构)，你可以制出任何器官，肾、肝、肺、胰”。英国伯明翰大学乔恩·弗兰普顿博士说：“这项研究令人激动，虽然还需展开一系列后续研究，但它走出了第一步，展现出我们能够修复受损心脏的前景以及把这种技术推广到其他器官的可能。”

　　器官移植风险大大降低

　　全球现有220万心力衰竭患者，但可供移植的心脏奇缺，而且患者接受心脏移植后容易产生排异反应，不得不终身服用抗排异药物，而长期服药可能导致患者出现肾衰、高血压、糖尿病等症状。这种新技术为解决以上问题提供了可能。按照明尼苏达大学研究团队的理论，如果把一颗心脏原有细胞去除后，植入待接受移植者的干细胞，再把长出的新心脏植入他的体内，“新心”会像他被摘掉的“旧心”一样被滋养、调整和生长。这样就能大幅降低排异反应，同时解决可移植心脏紧缺问题。

　　澳大利亚昆士兰大学生物工程和纳米技术学会的安尼塔·托马斯博士对这一成果临床前景持谨慎态度：“我们需要看到这些人造心脏植入动物体内一段时间后的效果。论文尚未汇报后续情况，我们期待他们下一篇论文面世。”泰勒也承认，这种技术应用于临床治疗还为时尚早。她计划在条件合适时培育一颗人类心脏。

　　保监局：一旦确定上海将先行试点

　　保监局负责人称，目前的项目论证还处在初始阶段，类似“个人税延型养老保险”的产品在海外已经较为普遍，如美国的401K养老金计划、香港实行的强积金计划，虽然从项目论证到率先试点还没有具体的时间表示，但是可以肯定的是，一旦确定下来，上海将先行试点，如果成功，会推广至其他经济发达城市。

　　不过，业内人士对这样一个计划何时能真正从理论付诸实践表示担忧。一家商业养老险公司负责人提出，这类养老保险制度一旦推出，无疑将推动个人补充养老保险市场和国外接轨，起到完善我国养老保险制度的作用，但是由于我国针对个人补充养老保险的税收优惠制度尚未明朗，因此上海到底能不能真正启动、何时启动这样一个机制尚不得而知。

　　据了解，现在政府财税政策鼓励一般体现在三个环节：雇主、雇员缴费在“税前列支”；基金投资运营取得的收入可以免税或延迟纳税；企业年金支付阶段的免税。

　　业内人士：上海项目论证关键在于税收政策

　　中共国家税务总局党校副教授韩晓琴在接受记者采访时称，在目前整个国家保障体系不完善，保障程度并不高的情况下，像在上海率先进行国家养老体制补充的试点，是一个好事。但是事实上，项目论证的关键所在是上海要展开“个人延税型养老保险运营机制”，国家财政如果对此进行税收上的优惠，即现时免税缴纳，那么就要承担每年国家财政在这一块的税收损失；如果税收政策不给予支持，就无法真正鼓励企业帮助个人缴纳养老年金的积极性，同样也无法调动个人的积极性，促进国内企业年金市场发展。

　　这对于国家财税是一个两难的抉择，而在对支持企业年金发展的韩晓琴看来，这两者之间其实并不矛盾。表面上，税收优惠政策会减少政府的即期收入，但实际随着年金基金规模的不断积累和市场化运营，将为资本市场提供源源不断的资金，从而推动经济增长和政府财力的增强。

　　韩晓琴分析，在实际中，部分企业将建立的年金以人身保险形式投保到各人寿保险公司，这样，不可避免产生了税务机关与纳税人之间对此类性质年金在纳税上的分歧。税务机关认为，年金人身保险费应按规定缴纳个人所得税，而纳税人则认为，公司缴纳的年金是在依法参加基本养老保险的基础上，建立的补充养老保险制度，是按照国家《企业年金试行办法》办理的，不应该缴税。那么，鉴于这种情况，依照财政部、国家税务总局的有关规定，单位为职工个人购买商业性补充养老保险等，在办理投保手续时应作为个人所得税的“工资、薪金所得”项目，按税法规定缴纳个人所得税。

　　她表示，在上海进行的“个人税延型养老保险运营机制”研究项目，其目的是希望国家的税收政策能够给予这部分补充养老金制度能够实行税收优惠，因为在国务院第42号文件中，虽明确规定，企业缴费在工资总额4%以内的部分，可从成本中列支，但是该文件只是针对企业缴费阶段的免税政策，没有考虑对企业代个人缴纳养老年金的税收优惠政策。

　　税务部门：美国模式借鉴有障碍

　　记者了解到，“401K计划”也称为“401K条款”，是美国1978年《国内税收法》第401条K项的规定。它是美国一种特殊的养老金制度。按该计划，企业为员工设立专门的401K账户，员工每月从其工资中拿出一定比例的资金存入养老金账户，而企业一般也为员工缴纳一定比例的费用。员工自主选择证券组合进行投资，收益计入个人账户。该计划多年的实践经验表明，它的延迟纳税功能，深受企业和员工欢迎，其的重心也是延迟纳税。这类计划允许雇主将年金报酬直接以税前供款形式存入雇员的利润分享或股票红利计划的账户中，一方面雇员的年金报酬免税，另一方面企业将供款部分列入成本降低企业税收。

　　据悉，上海正在论证的个人延税型养老保险体制，也将考虑采纳美国这种特殊的养老金制度。但一位税务部门负责人指出，推出个人税延型养老年金，在政策方面尚有两大难点：第一，401K需要的是税务部门对个人所得税和牵涉的企业所得税的部分延迟收取甚至减免，这对税务部门意味着损失。而且，有关设计的细节内容牵涉到整个税收体系的重新组建，税务部门能否同意？第二、对于企业来说，401条款要求企业在员工账户上需要增加新的资金投入，这等于企业的成本将增加，企业是否愿意？

　　而其最大的难点在于税务部门的态度。客观说来，如果没有税收上的延迟或者减免，是无法吸引到这些资金参与的。税务部门为企业年金提供的税收优惠是企业和个人参加类401K计划的内在动力。

　　名词解释:个人延税型养老保险

　　即企业在为个人缴纳商业养老保险时，在其缴费和获得投资收益阶段不征税，待个人达到退休年龄时，从其养老金账户领取时征收个人所得税。

2007年08月16日10:49　 来源： 每日经济新闻      作者：胡金华

财政部日前发出了第41号令，公告修订后的《企业财务通则》已经讨论通过，于今年1月1日起施行。与原《通则》相比，修订后的《通则》进行了很多改变，如规定职工医疗、养老等社会养老保险项目，以及企业对职工的即期奖励都可以作为成本，进行税前成本列支。
    据了解，自1993年实施的《企业财务通则》已经执行了10多年，与经济发展的现状相比日益滞后。修订后的《通则》进行了几方面的创新：如不再对会计要素的确认、计量作出规定，也不再为企业纳税扣除项目、标准作出规定，而是围绕企业财务的实质，对企业财务行为和财务关系作出规范，引导企业实行科学管理。新《通则》强化企业财务风险管理，对企业重组中的资本权益事项和财务管理进行规范。
    新《通则》的改进包括：将原从职工福利费列支的职工医疗、养老等社会保险项目统一改为按照规定比例直接从成本中列支，不再按照基本医疗与补充医疗、基本养老与补充养老、试点地区与非试点地区实行不同的财务政策，相应取消按工资总额14%提取职工福利费的做法。
    此外，规范了职工激励制度。企业对职工的激励，包括即期的奖励和远期的股权激励两大类型。即期奖励，本质上属于工资范畴，修订的《通则》规定通过调整内部分配制度来解决，或者作为销售提成而列入管理费用。

加入太平人寿江阴支公司以来，我一直都在“用心做事，用情做人”……

默默地做我想做的事。每天学习一点点，每天进步一点点，不和别人比，只和自己的过去比……

终于，阳光总在风雨后，付出总有回报！

我的小组在9月份创造奇迹，保费突破60万，接近70万！哇……

终于，我在寿险业享受到了做保险一个月的收入是一般工薪阶层一年的收入！

当然，除了收入的提升给我极大的成就感外，团队的稳步发展更是让我感到欣慰！

以前只是一个人在做，现在是带领一帮人一起做，我所付出的心血是前所未有的，我遇到的问题也是前所未有的……一关关、一坎坎，我过来了！

今天邀请团队成员在家小聚一餐，婆婆和老公忙前忙后、跑进跑出，累了一天。他们对我工作的支持，让我从心底里感激！

小组成员在一起合影，分享成功喜悦，剖析工作难点，畅谈明日大计……点点滴滴，都让人感慨万千！心有多大，舞台就有多大！你有多大胆，就有多大产！人的一生，一定要有浪漫的思维，敢想敢做，用心地去克服每一个困难，一步步地达成心中的梦想！

两年前我是一个人进入太平的，现在拥有一支10人的超强团队，两个小组长，到了年底，争取再育成一个小组，自己晋升“业二”，最迟08年底，我一定是“部长”,团队人员突破30人！相信自己，相信保险行业，相信中国经济的未来！

我有幸加盟太平人寿这样一个三高团队的公司，有幸畅佯在太平的卓越理念中，有幸抓住了保险业的黄金十年……相信未来，我一定是一名出色的职业经理人，更是一个合格的“理财规划师”！

耶！

做了这么一段时间，其实是越做越轻松，越做越不舍得放弃！

我交了好多朋友，也赚了一点小钱。

主要是时间自由，有成就感！

当一个人的价值逐步得以体现时，我们就会变得很快乐，突然发现身体状况也非常的好！比如我们女性，心情好，比用任何化妆品都有效！

哈哈……

太平人寿，太棒了！公司好、产品好、服务好！耶！！！

太平人寿江阴支公司所有基础培训工作都由我来负责，每天忙得是焦头烂额。

我现在既要带团队，率先做好业务，又要发展壮大团队，还要负责公司的日常培训事务……

每天，总觉得时间不够用。

巧得是，今年我所参加的志愿者服务队和人力资源协会也都要聘请我做“项目经理”……

以上工作和身份，都是我这些年来特别想做、想当的，可是，一下子全来了……我来不及呀……哈哈！

不过，工作着，是快乐的！

每天忙忙碌碌，生活得充实，人生才有价值。

做保险，越做越开心！

我的保险之路该如何走？

很多朋友不理解我怎么会在做保险？这是一份求人、丢份的工作，怎么可以让我这样一个一说话就脸红的小女人来做？！

同学的证券公司上班，他老婆却强烈反对他炒股票，说不信！我在保险公司，我的亲姐姐也不断地质疑，劝我别去骗人……

金融业三驾马车：保险、银行、证券，竟然还被许多许多人所不知！？

有时，我会很自豪，我是一名光荣的保险宣传员！保险是什么？保险就是年轻时，我们在花很少的钱雇人帮忙推车，车里满载家庭之重，家里的顶梁柱就是拉车人，如果某天拉车的绳子松脱了……车子就会急速下滑，而此时，保险就象巨人的手，会适时伸出来用力顶住车。当然，雇人的钱也只是暂时给，如果到期不需要了，还可以解雇，拿回不低于银行的钱！

在我眼里，每一个人、每一个家庭都需要保险！

保险不是用来赚钱的，它是一份保障，在风险来临时，可以起到“四两拔千金”的作用！保险不能阻止悲剧的发生，但能让悲剧不再延续……

保险在国外早已普及，而在中国人寿保险的推广仅仅才十年时间，很多人不理解、不接受十分正常。外国的老太太在失去丈夫时，依然保持着高贵的风度，一袭黑衣，默默地守灵。而中国老太太呢，哭天抢地，我的青天呢，以后的日子让我怎么过？……人都会老，都要面临死神的召唤，我现在做的事或许在短时间内看不到成绩，但是未来的几十年里，江阴大地上将会出现一帮幸福的老太太！

宣传保险是一件很开心的事！

07年，我希望自己的团队里有20个人！07年，我希望自己能评上“优秀讲师”！

第一句　
遇到乞讨者：遇到要钱的就给他（她）点饭，遇到要饭的就给他（她）点钱。

第二句
上车遇到老弱病残、孕妇：让座的时候别动声色，大张旗鼓。站起来用身体挡住其他人留出空位子给需要的人，然后装作下车走远点。人太多实在走不远，人家向你表示谢意的时候微笑一下。

第三句
遇到迷路的小孩和老头老太太，能送回家送回家，不能送回家的送上车、送到派出所也行，如果有电话的替老人或小孩打个电话就走，你也不会缺那两个电话费。

第四句
雨雪的时候、天冷的傍晚或者是雪天的傍晚，遇到卖菜的、卖水果的、卖报纸的剩的不多了又不能回家，能全买就全买，不能全买就买一份，反正吃什么也是吃，看什么也是看，买下来让人早点回家。

第五句
遇到迷路的人打听某个地址，碰巧你又知道，就主动告诉一声。别不好意思，没有人笑话你。

第六句
捡到钱包就找找失主，如果你实在缺钱就把现金留下。打电话告诉失主就说你在厕所里捡到的。把信用卡、身份证、驾驶执照还给人家，一般人家也不会在乎钱了。把人家的地址记在你的笔记本上，以后发达了去找人家道个谦，把钱还给人家。

第七句
遇到学生出来打工的、勤工俭学的，特别是中学生、小姑娘。她卖什么你就买点，如果她不是家庭困难，出来打工也需要勇气的，鼓励鼓励她吧。

第八句
遇到夜里摆地摊的，能买就多买一些。家境哪怕好一点，谁会大冷天夜里摆地摊。

第九句
如果钱还宽裕，别养二奶，资助几个贫困山区的学生。你心里一定会觉得舒坦，比包二奶提心吊胆的要好得多。如果真想包也可以包一个，好事坏事一起做。人嘛，本来就复杂。

第十句
如果时间还宽裕，而且碰巧觉得我这个人还顺眼，那就顶一下我的贴子，总比去顶看了觉得上当的贴子舒服。时间宽裕不少就请把这几句话多转几个地方，毕竟好人多了咱们心里也舒坦。